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【注意】 ＦＰのテーマ全てを網羅しているわけではありません。 だから、このページだけ学習しても合格できません。 |
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【A分野】 ★任意継続 これは学科よりも実技の○×問題で頻出のテーマですが、念のため。 ★繰上げ、繰下げ 何％増減する？ 付加年金、加給年金は？ 基礎年金と厚生年金を別々に繰上げ・繰り下げできる？ ★遺族年金 最低限の知識です。中高齢寡婦加算の要件も。 ★資本回収係数、減債基金係数 覚えなくても計算できます。 |
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【B分野】 ★保険金の税金 そんなに複雑なものではありません。 ★生命保険料控除 まずは一番易しいところから。でも、住民税での控除金額は穴になりがちです。 ★個人年金保険料控除 これは1級用のテーマです。面倒です。 ★法人のリスク管理 食中毒に備える保険は２種類 「職場でケガ人」に備える保険は３種類 |
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【C分野】 ★最終利回り 公式で憶えてはいけません。それでは金融商品販売法の説明義務をクリアできません。 ★所有期間利回り 所有期間利回りも上記と同様に公式に頼らず計算できます。 ★ﾊﾞﾘｭｰ、ｸﾞﾛｰｽ ｸﾞﾛｰｽは"gross total(総合計)"のgrossではありません。growth(成長)です。この背景には｢ｽﾀｲﾙ分析｣があります。 ★ブル、ベア ブル型、ベア型、市場が下がった時に儲かるのはどっち？ 名前の由来を知っていれば簡単です。 ★TTSとTTB 「為替レートは逆の逆」？ いえいえ、ドルも「株やだいこん」と同じです。 ★ポートフォリオ効果と相関係数 ポートフォリオ効果とは？「相関係数がゼロ」でも「ポートフォリオ効果がゼロ」にならない理由。 ★シャープの測度 なるべくロー・リスク、なるべくハイ・リターン。 「無リスク利子率」って何？ ★オプションとは オプションは難解ではありません。身近にあるものですから、すぐわかります。 ★オプション・プレミアムの決定要因 証券外務員試験（1種）の必出テーマでもあります。解説はpdf形式で少し長いですが、決して難しいものではありません。「記憶する」のではな「説明できる」ようになりましょう。 |
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【D分野】
★源泉徴収票のどこに何が書いてある？ 配偶者控除、扶養控除、住宅ローン控除だけです。自信の無い人は見てみてください。 ★法人・役員間取引 金銭貸借、資産の時価ではない売買があった場合 ★消費税 免税条件 個人事業主・法人の免税条件 |
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【E分野】 ★不動産登記に公信力が無い理由 測量士の仕事は土地の面積を測定すること（だけ）ではありません。 ★専任、専属専任 不動産の媒介契約のまとめです。 ★セット・バック どうして4mなのか？ ★自宅売却特例、減税と繰延べの違い 3000万円特別控除と軽減税率は重複適用できるが、買換え特例との重複適用できない。 ★事業用資産の買換え特例 1級用のテーマです。興味のある方はどうぞ。 |
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【F分野】 ★自筆証書と公正証書 親族会議の発言、ビデオ・レター、日記は全部無効です 自筆証書と公正証書、一長一短です。 ★法定相続 案外「世間の期待」とズレてます。 ★普通養子、特別養子 民法では「何人でもＯＫ」、税法では「最大2人まで」、結局どうなる？ ★相続放棄、欠格 相続放棄に代襲なし、欠格には代襲あり |